第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

七、一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

八、政府性基金预算支出表

九、财政拨款安排的部门“三公”经费支出预算表

十、项目支出表

十一、政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、国有资本经营预算支出表

第三部分 2023年部门预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、主要职能

1.主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施和省、市、区有关重要工作部署贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行审计法律法规和方针政策。拟订全区审计工作规范性文件并监督执行。制定年度审计计划并组织实施。参与起草财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.依法依规负责审计结果报告、公告和结果运用工作。向区委审计委员会提出年度预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门、街道通报审计情况和审计结果。

4.依法依规直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议，包括国家有关重大政策措施和省、市、区有关重要工作部署贯彻落实情况，区级财政预算执行情况和其他财政收支，各街道办事处、区直各部门（含所属单位）预算执行情况、决算和其他财政财务收支，使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支，区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，区属国有和国有资本占控股或主导地位的企业的境内外资产、负债和损益，区政府驻境外非经营性机构的财务收支，有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支，国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，法律法规和规章规定的其他事项。

5.按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理以及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.按照有关规定，管理本系统的审计项目计划、人事和财务工作。负责本系统教育培训和干部队伍建设。

10.指导和推广信息技术在审计领域的应用。配合有关部门承担审计领域优化营商环境相关工作。负责培育、引导、扶持审计行业协会发展，推进行业协会自律，发挥服务国家、服务社会、服务群众、服务行业的作用。

11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

12.职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化“放管服”改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，认真落实省委、省政府和市委、市政府深化“一次办好”改革的要求，组织推进本系统转变政府职能。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，理顺内部职责关系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强审计监督合力。

二、机构设置

1、内设机构

青岛市李沧区审计局内设办公室（挂法规科牌子）、行政事业审计科、经济责任审计科。

2、下设单位

青岛市李沧区综合审计中心，全额拨款事业单位。

三、预算单位构成

李沧区审计局预算包括：部门本级预算、所属事业单位李沧区综合审计中心预算，主要原因是区综合审计中心财务未独立核算，由区审计局统一核算管理，并由区审计局编报一套预算。

纳入本部门2023年部门预算编制范围的预算单位包括1个，青岛市李沧区审计局本级。

第二部分

2023年部门预算表

（详见部门预算公开表）

第三部分

2023年部门预算情况和

重要事项说明

一、预算收支增减变化情况说明

（一）2023年收支预算总体情况说明

2023年收入预算为1399.06万元，其中，财政拨款1399.06万元，占100％。

2023年支出预算为1399.06万元，其中，人员经费支出682.57万元，占48.79％；日常公用经费支出43.39万元，占3.10％，项目支出673.10万元，占48.11%。

（二）2023年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2023年财政拨款收入预算1399.06万元，与2022年相比，减少29.99％。主要原因是财政压减部门收入支出预算。

2023年财政拨款支出预算1399.06万元，与2022年相比，减少29.99％。主要原因是财政压减部门收入支出预算。

（三）2023年政府性基金预算收支情况

我部门2023年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（四）2023年国有资本经营预算收支情况

我部门2023年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

二、机关运行经费情况

2023年本部门机关运行经费财政拨款预算43.39万元，比2022年减少4.87万元，降低10.09%。主要原因是：财政压减部门公用经费收入支出预算。

三、“三公”经费增减变化情况说明

2023年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共4.5万元，比2022年下降26.95%。其中：因公出国（境）经费1.6万元，比2022年下降20%，主要用于：单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，下降的主要原因是厉行节约，减少支出；公务用车运行维护费2.5万元，比2022年下降31.69%，主要用于：单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，下降的主要原因是财政压减部门公务用车运行维护费预算；公务接待费0.4万元，与2022年基本持平，主要用于：单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

四、政府采购安排情况说明

2023年本部门政府采购金额396.77万元，其中：政府采购货物金额0.57万元，政府采购服务金额396.20万元。

五、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门房屋及建筑物共计0万元，共有车辆1辆，为公务用车。

六、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

区审计局2023年项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目支出共4个，预算资金673.10万元。各项目预算绩效情况详见以下年度绩效目标指标表。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政拨款形成的部门（单位）收入。按现行管理制度，区级部门（单位）预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指区级部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指区级行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)的财政拨款公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、各部门所使用的支出功能分类科目解释说明（明细到支出功能分类“项”级科目）。

十一、各部门特有的其他需进行解释说明的名词。

2023年部门预算公开表.xlsx